Кто платит налог при продаже автомобиля покупатель или продавец

кто платит налог при продаже автомобиля покупатель или продавец

НК РФ

Если машину продает компания или ИП, они платят налог с учетом своей системы налогообложения — например, НДС, налог на прибыль или налог с разницы между доходами и расходами.

Когда продажа машины не облагается налогом

Есть случаи, когда машина продана, деньги за нее получены, но налог платить не придется. Это зависит от срока владения, стоимости автомобиля и вида сделки.

Длительность владения. При продаже физическим лицом любого имущества учитывается минимальный срок владения. Это период, по истечении которого собственник не обязан подавать декларацию и платить НДФЛ. Для автомобилей он составляет три года.

Если машину купили в 2014 году, а продали в 2018 году, налога при продаже вообще не будет. Сообщать государству о полученном доходе тоже не придется.


При перерегистрации автомобиля обязательно взимается пошлина, кроме того, теперь покупатель становится собственником, и теперь он должен платить транспортный налог. Сделать это нужно будет до ноября следующего года.

Если автомобиль приобретается на вторичном рынке, транспортный налог должны платить и покупатель, и продавец: каждый из них платит не за весь год, а за ту часть года, когда машина находилась в собственности. К примру, если сделка совершена в мае, за 5 месяцев платит транспортный налог продавец, а с за остальную часть года – покупатель.

Кроме того, покупка автомобиля в салоне тоже сопровождается дополнительными налоговыми расходами.
Автомобилист платить не только за саму машину, в цену любой автосалон включает расходы на НДС и таможенные пошлины, если продаются иномарки, привезённые из-за рубежа.

При продаже автомобиля кто платит налог продавец или покупатель


Вниманиеattention
На данный момент имеется на руках только один договор купли-продажи. Я так понимаю ни какого налога платить не надо будет или я ошибаюсь? Письмо с налоговой получил только сегодня о непредставлении налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Татьяна, здравствуйте.

Подавать декларацию не нужно.

Удачи на дорогах!

Марат, здравствуйте.

Если правильно оформить декларацию, то налога не будет. Если какого-то договора не хватает, то попробуйте восстановить его через второго участника сделки.

Удачи на дорогах!

Добрый день.


Машину собираюсь переоформить на жену. И почти сразу сдавать по трэйд ину в учет стоимости новой. Нужно ли будет жене платить подоходный налог?

Здравствуйте. В сентябре 2016 купила машину за 730000. В декабре 2018 продала за 540000.

Кто платит налог при продаже автомобиля продавец или покупатель

Договор на приобретение авто налоговая инспекция не принимает, требует подтверждение чеками, а чек есть только на 225 тыс.руб. Остальная сумма была перечислена банком в автосалон на основании кредита. Правомерен ли отказ налоговой инспекции? Почему договор купли-продажи не является подтверждением?

Евгений, напишите в налоговую объяснение, в котором укажите, почему не можете предоставить чеки (перевод банка).
Обычно этого бывает достаточно.

Удачи на дорогах!

здраствуйте. машина была куплена в январе 2013 г. в договоре указана за 140 т. на самом деле дороже. продаем в 2019 году за 400 т.

владение 6 лет. получается мне подавать деклорацию не нужно?

Здравствуйте. Приобрел автомобиль в 2015 году (июнь-июль). Цена составила около 700 000 р. Продал в марте 2018 за 630 000 р.

Если начисленный НДФЛ составляет 10 000 Р, за 30 дней придется дополнительно заплатить 72 рубля пени.

  • Штраф — 20% от суммы налога. Его начисляют один раз, если налоговая обнаружит, что НДФЛ начислен, но не уплачен. К 10 000 Р прибавят еще 2000 Р штрафа. А если докажут умышленную неуплату, штраф составит 40%.

Когда налоговая обнаружит задолженность по налогу с продажи машины, она пришлет требование.

Если его не исполнить в срок, начнется процедура принудительного взыскания. Налоговая обратится в суд и получит судебный приказ. По нему можно списать деньги со счета.

Ну и что? 29.12.16

Долги, налоги и алименты взыщут без суда

Частые вопросы

Нужно ли платить налог, если продал машину дороже, чем купил?

Нужно только в том случае, если машина продана раньше трех лет после покупки.

Инфоinfo
Недавно один мой друг попросил меня поприсутствовать при покупке нового автомобиля. Нового в смысле для друга, ибо сам приобретаемый им автомобиль был из категории б/у (бывший в употреблении, или «без упаковки» — кому как удобнее понимать). Уже под конец оформления сделка едва не сорвалась: друг хотел в договоре указать полную стоимость покупки, в то время как продавец настаивал на символичной сумме в 10 000 рублей.

Его аргумент был прост: чтобы избежать лишних налогов с продажи.

Платить налоги не любят не только в России: наиболее показательный пример — Жерар Депардье, который сменил французское гражданство на российское только из-за слишком больших, по его мнению, налогов на своей родине.

Дмитрий, здравствуйте.

Если это единственная машина, проданная за год, то просто воспользуйтесь вычетом 906. Так будет проще, т.к. потребуется меньше документов и вопросов к Вам будет меньше.

Налоговая запрашивает дополнительные документы (чеки) далеко не во всех случаях.

Удачи на дорогах!

Подскажите пож, купил одно авто в 2018 за 950т.р по договору, в 2019 продал его за 250т, купил 2ое авто в 2019 за 250 и сдал в трейдин за 750т и купил у них же за 1000т.р..Получаетс за первое авто нет налога, т.е нет прибыли, а за втрое могу воспользоваться льготой т.к потратил прибыль на приобретение нового авто.

serg, какой льготой?

За первую машину налога не будет, за вторую нужно будет заплатить (750 000 — 250 000) * 0.13 = 65 000 рублей.

Удачи на дорогах!

Здравствуйте! Покажите, пожалуйста, по налогам.

Кстати, начиная с 2011 года продажу автомобиля можно выполнить по упрощенной схеме, не снимая автомобиль с учета.

Какой вариант уменьшения налога выбрать?

В следующей таблице приведены оптимальные варианты для самых распространенных ситуаций:

Не в каждой ситуации налог удастся уменьшить до 0, однако пользуясь приведенной таблицей Вы сможете добиться минимальной суммы платежа.

Порядок уплаты налога при продаже автомобиля

Обратите внимание, что даже если по Вашим расчетам Вы ничего не должны налоговой после продажи автомобиля, декларацию все равно придется подать. Единственное условие, при котором не нужно подавать декларацию в 2020 году, состоит в том, что Вы владеете автомобилем более 3-х лет.

Налоговая декларация за текущий год (2019) подается в начале следующего года (2020).

  • от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 2171 настоящего Кодекса;
  • от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Таким образом, длительное владение машиной может полностью освободить продавца от уплаты налога.

Если между покупкой и продажей машины прошло 3 года или более, то продавец не должен платить налог и подавать декларацию.

3. Налоговый вычет

Владелец автомобиля может рассчитывать на получение налогового вычета в том случае, если он не смог полностью избежать уплаты налогов по одному из вышеприведенных способов.

К данному пункту относятся автомобили Енисей 3 и Енисейчик, которые были проданы дороже, чем куплены и находились в собственности менее 3-х лет.

И его величина составляет 30 процентов от стоимости продажи.

Итак, подведем итоги этой статьи:

  1. После продажи автомобиля следует выбрать способ, который позволит минимизировать размер налога.
  2. Подайте налоговую декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.
  3. Уплатите налог до 15 июля следующего после продажи года.

Уверен, что после прочтения этой статьи расчет налога с продажи любого автомобиля не составит труда.

Удачи на дорогах!

Читать все комментарии

Татьяна, здравствуйте.

1. Размер налога: (1 000 000 — 707 000) * 0.13 = 38 090 рублей.

2. Можно воспользоваться вычетом, но налог будет больше:

(1 000 000 — 250 000) * 0.13 = 97 500 рублей.

Так что смысла нет.

Удачи на дорогах!

Автомобиль был приобретен в июле 2017 г.

Поэтому при продаже раньше минимального срока владения лучше без напоминаний подать декларацию.

Если договор купли-продажи не сохранился, план действий такой:

Если покупаете или продаете машину, храните документы. Это не формальность, а реальный способ уменьшить налог с продажи, вообще его не платить и избежать споров с налоговой инспекцией.

Нужно ли платить налог при продаже транспортного средства по доверенности?

Нет, при оформлении доверенности право собственности на машину не переходит. Владельцем остается тот же человек. Он по-прежнему сам должен платить транспортный налог и автоштрафы.

Если в не любите часто менять машины, то платить автомобильный налог за продажу не придётся. Подавать декларацию о продаже трёхлетнего авто не придётся, и никаких долгов в этом случае на вас не будет.

Если сделка не попадает ни под один из вышеперечисленных случаев, владелец должен будет платить налог на продажу. Как он рассчитывается? По закону этот сбор составляет 13% от прибыли, то есть от суммы сделки.

Однако в этом случае действует правило имущественного вычета. От стоимости автомобиля можно отнять 250 000 рублей, и только на остаток будет начисляться налог.

Пример расчёта. Гражданин А. 2 года назад купил машину на вторичном рынке.
При последующей продаже была назначена цена 450 000 рублей. Такая сделка принесла прибыль, поэтому она облагается налогом. Из общей суммы делается имущественный вычет: 450 000 рублей – 250 000 = 200 000.

Если резидент продает машину, ставка НДФЛ для него — 13%. Еще есть право на вычеты и минимальный срок владения.

У нерезидентов другие правила расчета налога. Причем нерезидентом может быть даже гражданин России.

Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.

Отличия при расчете налога с продажи машин

Резидент Нерезидент Ставка 13% 30% Минимальный срок владения для продажи без налога и декларации — 3 года Учитывался всегда Учитывается при продаже с 2019 года Фактические расходы Принимаются к вычету Не уменьшают доход Вычет в размере 250 000 Р Можно использовать Нельзя использовать

Например, Иван в 2015 году купил автомобиль для личных нужд за 800 тысяч рублей. В 2019 году он больше полугода прожил за границей. В июле 2019 года Иван продал машину за 700 тысяч рублей.

Считать налог он будет по такой формуле:

(Доход от продажи машины − (Расходы на покупку − Списанные ранее расходы)) × 15%

Налог от продажи машины в ситуации из примера составит 30 000 Р.

ИП на ОСН. Если предприниматель продает машину на общей системе налогообложения, он сможет использовать обычные налоговые вычеты, потому что платит НДФЛ по ставке 13%. Доходы можно уменьшить на расходы, исключив ранее учтенную часть. А если подтвержденных расходов нет, действует вычет в размере 250 000 Р. Общую систему можно применять, если ИП работает на ЕНВД или патенте, но продажа машины под эти спецрежимы не попадает, а заявление на упрощенку ИП не подавал.

Сначала разберемся, кто признается налоговым резидентом Российской Федерации (статья 207 Налогового кодекса):

2. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.

Все остальные продавцы автомобилей на территории РФ налоговыми резидентами не являются.

Особенности уплаты налога не резидентами:

  • 1.

В данном случае имеет смысл попробовать получить копию данного документа через автосалон или через ГИБДД.

Удачи на дорогах!

Диляра, здравствуйте.

Если воспользоваться в декларации вычетом 906, то налога не будет.

В данном случае Вы должны были подать декларацию в начале 2018 года.

Удачи на дорогах!

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, что делать, если машина была куплена в 2016 году за 70 000 рублей продана в 2017 году за 80 000 рублей, а декларация не была подана?

Татьяна, здравствуйте.

При правильном заполнении декларации налога быть не должно.

К сожалению, я не могу сказать, какие действия Вам лучше предпринять в данной ситуации.

Удачи на дорогах!

Здравствуйте! Купил машину в марте 2018 за 620.000 продаю в сентябре 2019 за 630.000.

Возможно Вас так же заинтересует:
Нотариус доверенность цена спб Обжалование определение суда об отказе в восстановлении срока образец Как вернуть деньги списанные судебными приставами с карты сбербанка За сколько дней подают заявление в загс на регистрацию Смешанный договор подряда и оказания услуг Как закрыть долг у приставов дебиторской задолженностью До скольки лет соцобеспечение по потери кормильца После развода раздел детей Реновация в село ям Листы для журала по тех безопасности школа
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *